Consulenza fiscale pre-espatrio: analisi completa, simulazione risparmio e cronoprogramma personalizzato
La consulenza fiscale pre-espatrio è il primo passo obbligato per chi vuole trasferire la propria residenza fiscale fuori dall'Italia. Non un parere generico: un'analisi dettagliata della tua situazione specifica con simulazione numerica del risparmio, identificazione della destinazione ottimale e cronoprogramma operativo conforme al D.Lgs. 209/2023.
Cosa include la consulenza fiscale pre-espatrio
La nostra consulenza non è un colloquio generico dove ti consigliamo "vai a Dubai". È un servizio professionale strutturato in fasi precise, con un deliverable concreto: il Report di Analisi Pre-Espatrio.
- Colloquio conoscitivo (gratuito, 30 min) — raccolta delle informazioni sulla tua situazione attuale, obiettivi e vincoli
- Analisi fiscale approfondita — esame dei tuoi redditi, patrimonio, strutture societarie, convenzioni bilaterali applicabili
- Simulazione numerica — calcolo del risparmio fiscale effettivo per 2-3 destinazioni, con scenario di confronto Italia
- Analisi di rischio — verifica D.Lgs. 209/2023, centro interessi vitali, rischi di esterovestizione, criteri tie-breaker
- Cronoprogramma — timeline dettagliata con scadenze, documenti, adempimenti AIRE, dichiarazioni fiscali
- Report scritto — documento di 15-25 pagine consegnato entro 10 giorni lavorativi
Analisi della tua posizione fiscale attuale
Il punto di partenza è capire dove sei oggi. Esaminiamo: tipologia e ammontare dei redditi (lavoro dipendente, autonomo, d'impresa, capital gains, rendite), patrimonio immobiliare e finanziario, strutture societarie esistenti (SRL, holding, trust), situazione familiare (coniuge, figli a carico, genitori), legami economici con l'Italia (immobili, conti, partecipazioni).
Questa analisi è fondamentale perché il D.Lgs. 209/2023 ha introdotto il criterio del "domicilio" come luogo delle relazioni personali e familiari. Se i tuoi legami più significativi restano in Italia, il trasferimento della sola residenza potrebbe non essere sufficiente a interrompere la residenza fiscale italiana.
Simulazione risparmio fiscale: quanto risparmi davvero
Non ci limitiamo a dire "in Paraguay paghi zero tasse". Calcoliamo il risparmio netto tenendo conto di: aliquote effettive nel paese di destinazione, costi di compliance (commercialista locale, dichiarazioni), costo della vita, costi di mantenimento delle strutture (LLC, conto bancario, registered agent), eventuali ritenute alla fonte su redditi italiani, contributi previdenziali.
Il risultato è un numero reale: quanto risparmi effettivamente ogni anno, e in quanto tempo recuperi l'investimento iniziale della consulenza e del trasferimento.
Cronoprogramma personalizzato di trasferimento
Il cronoprogramma è una timeline operativa mese per mese che copre: preparazione documenti in Italia, cancellazione anagrafica, iscrizione AIRE, viaggio di esecuzione, ottenimento residenza, apertura conto, attivazione utenze, prima dichiarazione dei redditi nel nuovo paese, gestione dell'anno di transizione (split year).
Ogni cronoprogramma è personalizzato sulla tua situazione — non esiste un template "taglia unica". Le tempistiche variano in base al paese, alla tua situazione familiare e alla complessità patrimoniale.
D.Lgs. 209/2023: cosa cambia per chi vuole espatriare
Dal 1° gennaio 2024, l'Articolo 2 del TUIR è stato modificato. I tre criteri alternativi per la residenza fiscale italiana sono ora: residenza civile (iscrizione anagrafe), domicilio (relazioni personali e familiari) e presenza fisica (maggior parte del periodo d'imposta, incluse frazioni di giorno).
La novità più rilevante è il criterio del domicilio: non più il domicilio civilistico (Art. 43 c.c. — sede degli affari e interessi), ma il luogo dove si sviluppano le "relazioni personali e familiari". Se il tuo coniuge e i tuoi figli restano in Italia, questo criterio può essere sufficiente per mantenerti residente fiscale italiano anche dopo il trasferimento.
La nostra consulenza include un'analisi specifica su questo punto, con indicazioni operative per garantire che il tuo trasferimento sia conforme ai nuovi criteri.
Convenzioni contro la doppia imposizione
L'Italia ha stipulato convenzioni bilaterali con oltre 90 paesi. Ma non tutti i paesi di destinazione sono coperti: il Paraguay non ha convenzione con l'Italia. Questo implica che senza pianificazione accurata puoi trovarti tassato due volte sullo stesso reddito.
La nostra consulenza verifica sempre: esistenza della convenzione bilaterale, clausole di tie-breaker (per determinare la residenza fiscale in caso di conflitto), trattamento specifico di ogni tipo di reddito (dividendi, royalties, capital gains, pensioni), credito d'imposta per le imposte pagate all'estero.
Costi e modalità della consulenza fiscale
| Servizio | Costo | Cosa include |
|---|---|---|
| Colloquio conoscitivo | Gratuito | 30 minuti, analisi preliminare, identificazione esigenze |
| Consulenza fiscale base | da €500 | Analisi, simulazione per 1 paese, cronoprogramma |
| Consulenza fiscale avanzata | da €1.500 | Analisi completa, confronto 3 paesi, pianificazione patrimoniale inclusa |
| Pacchetto trasferimento completo | da €2.500 | Consulenza + esecuzione operativa + compliance 1° anno |
Ogni preventivo è personalizzato e trasparente. Nessun costo nascosto. Clausola soddisfatti o rimborsati.
Domande frequenti sulla consulenza fiscale
Quanto costa la consulenza fiscale pre-espatrio?
Il colloquio conoscitivo iniziale è gratuito. La consulenza fiscale completa (analisi, simulazione, cronoprogramma) parte da €500. Preventivo personalizzato dopo il primo colloquio.
La consulenza è valida anche se non ho ancora scelto il paese?
Assolutamente sì. Anzi, è il momento ideale: analizziamo la tua situazione e identifichiamo le 2-3 destinazioni più vantaggiose per te, con una comparazione fiscale dettagliata.
Posso detrarre il costo della consulenza?
Dipende dalla tua situazione. Se sei un professionista o imprenditore, il costo è generalmente deducibile come spesa professionale. Il nostro team ti fornisce fattura regolare.
In quanto tempo ricevo il report?
Il report completo con analisi fiscale, simulazione e cronoprogramma viene consegnato entro 10 giorni lavorativi dal colloquio approfondito.
Prenota la tua consulenza fiscale pre-espatrio
Il primo colloquio è gratuito e senza impegno. Analizziamo la tua situazione in 30 minuti e ti diamo un quadro chiaro delle opzioni disponibili.